为进一步加强融资租赁行业监督管理，深入推进规范整治和审计整改，加快行业“减量提质”，促进行业规范有序发展，根据《陕西省地方金融条例》、《融资租赁公司监督管理暂行办法》（银保监发〔2020〕22号）、《陕西省融资租赁公司监督管理实施细则》（陕金发〔2023〕74号）等法规和规章，结合本省实际，我局起草了《陕西省融资租赁公司监管评级与分类监管办法》征求意见稿。

现将办法公布，公开征求修改意见和建议。欢迎各级机关、社会团体、企事业组织以及公民个人提出修改意见和建议，可以通过传真、信函、邮件方式送达。如有意见建议，请于2025年12月29日（星期一）前以正式文稿形式反馈我局地监管一处。 

电  话：029—63919969

传  真：029—63919944

邮  箱：gyc123@163.com

地  址：陕西省西安市新城区省政府（新城大院）前大楼8楼8—11办公室

邮  编：710006 

陕西省地方金融管理局

2025年12月15日

陕西省融资租赁公司监管评级与分类监管办法

（征求意见稿）

第一章 总则

第二章 评级指标与程序

第三章 评级分类标准

第四章 职责分工与评级操作流程

第五章 分类监管与评级结果运用

第六章 附则

第一章 总  则

第一条  【目的依据】为规范陕西省融资租赁公司经营行为，加强日常监管和分类指导，促进行业持续健康发展，更好发挥特色优势服务经济社会，根据《陕西省地方金融条例》、《融资租赁公司监督管理暂行办法》（银保监发〔2020〕22号）、《陕西省融资租赁公司监督管理实施细则》（陕金发〔2023〕74号）等规定，制定本办法。

第二条  【适用范围】本办法所称融资租赁公司，是指从事融资租赁业务且纳入监管名单的融资租赁公司。不满一个完整经营年度的，不纳入评级范围。

第三条  【监管评级部门】陕西省地方金融管理局（以下简称“省地方金融管理局”）负责制定全省融资租赁公司监管评级与分类监管政策并统筹组织实施。

设区市承担地方金融组织监管职责部门（以下简称“市级监管部门”）和县（市、区）承担地方金融组织监管职责部门（以下简称“县级监管部门”）负责执行监管评级与分类监管政策及工作安排。

第四条  【评级定义】监管评级与分类监管是指各级监管部门根据日常监管情况以及其他相关信息，按照本办法对融资租赁公司作出监管评级，并根据评级结果开展分类监管。

第五条  【评级周期】融资租赁公司监管评级每年度组织开展一次，评价期为上一个自然年度，年度评级工作原则上应于本年内完成。

第六条  【评级原则】监管评级坚持以下工作原则：

（一）全面性原则。依据融资租赁公司经营情况，综合分析企业治理、经营状况、财务指标、业务合规、配合监管、支持实体、服务民生等情况。

（二）客观性原则。坚持以客观事实为依据，严格依照评级操作程序，规范开展评级工作，保证评级结果客观公正。

（三）真实性原则。参评融资租赁公司确保报送资料的真实、准确、完整和及时。

第二章 评级指标及程序

第七条  【评级分值】融资租赁公司监管评级结果根据评价指标得分产生，评价指标分值共100分。评价指标分五项，分值分配为党建工作占比3%、内部控制与风险管理占比26%、业务运行与财务情况占比29%、落实监管要求占比36%、支持国家省委省政府鼓励类领域发展情况占比6%。指标体系依据附件《陕西省融资租赁公司监管评级指标体系》。

第八条  【评级指标】监管评级指标由定量和定性两类组成，通过细分指标评分方式进行评价。

（一）党建工作。主要评价指标包括融资租赁公司党建工作开展，落实党建责任，建强基层战斗堡垒，实现“两个覆盖”（党的组织覆盖和工作覆盖），落实“第一议题”制度、“三会一课”制度、民主生活会、组织生活会、党建入章等要求，党建工作和业务工作深度融合等内容。

（二）内部控制与风险管理。主要评价指标包括股东资质、公司治理、制度建设、部门设置、人员结构、风险管理等内容，涉及运营体系、业务操作、租赁资产分类、租赁物适格性、客户信用风险评价体系、登记制度落实等。

（三）业务运行与财务情况。主要评价指标包括业务系统、实缴资本、资产规模、业务增长、主营业务占比、业务结构、纳税贡献、不良资产率、净资产收益率等内容。

（四）落实监管。主要评价指标包括数据报送、日常监管配合、依规变更、重大事项报告、经营场所与注册地相符、集中度、关联度、业务合规性、投诉处理、参加协会、员工培训等内容。

（五）支持国家、省委、省政府鼓励类领域发展情况。主要评价指标包括做好金融“五篇大文章”、深化“三个年”活动、聚焦聚力打好“八场硬仗”、支持发展“四个经济”、服务重点产业链等业务情况（依据政策导向，适时调整）。

第九条  【评级程序】按照“企业自评申报、县级监管部门初评、市级监管部门复评、省地方金融管理局终评”程序，逐级上报审核评分。融资租赁公司提交对应指标佐证资料，各级监管部门结合非现场监管及现场检查情况，根据事中事后监管状况及本办法具体规定，对融资租赁公司各项评级指标定量定性评分、求和，确定每家公司的评级结果，并做好结果反馈、事后评估、动态调整、档案归集等工作。

第三章 评级分类标准

第十条  【分类标准】根据融资租赁公司综合评价得分，按照以下标准确定评级分类结果：A（优秀）、B（良好）、C（一般）、D（差）四个等级。

（一）A类，监管评级得分高于85分（含）。该类公司党建工作突出，法人治理机制健全，内部控制与风险管理能力较强，业务运营与财务情况稳健，积极认真落实各项监管要求，经营活动合规，大力支持国家、省委、省政府鼓励类行业发展。

（二）B类，监管评级得分高于70分（含）、低于85分。该类公司认真落实党建工作，法人治理机制基本健全，具有内部控制与风险管理能力，业务运营与财务情况基本正常，无严重违规经营行为或者重大风险事项，基本能落实各项监管要求，经营活动基本合规，支持国家、省委、省政府鼓励类行业发展。

（三）C类，监管评级得分高于55分（含）、低于70分。该类公司党建工作开展与落实待加强，法人治理机制不够健全，内部控制与风险管理能力有待提高，存在某些经营异常情形、不规范经营行为或一定风险事件，或者不能完全落实相关监管要求，支持国家、省委、省政府鼓励类行业发展力度不强。

（四）Ｄ类，监管评级得分55分以下。该类公司党建工作开展不力、落实不严，存在严重经营异常情形、重大违法违规经营行为或重大风险事件，不落实各项监管要求，未按要求报送相关数据信息等原因无法对其开展监管评级。

第十一条  【分类调整】融资租赁公司在经营活动中出现下述情形之一并经有关部门认定，应当评定为D级：

（一）业务不合规情形：

1.非法集资、吸收或者变相吸收存款；

2.发放或者受托发放贷款；

3.与非股东方融资租赁公司拆借或变相拆借资金的；

4.通过网络借贷信息中介机构、私募投资基金融资或转让资产；

5.出借、出租或者变相出借出租融资租赁经营资质；

6.以暴力或者其他非法手段催讨或者处置租赁物；

7.开展融资租赁业务未以权属清晰、真实存在且能够产生收益的租赁物为载体，以及存在“低值高买”等违规行为的；

8.无正当理由向股东及其他关联方大额划转资金的；

9.提供虚假财务、业务信息或者开展账外经营，以隐瞒收入、偷税漏税、套取补贴或欺诈发行资产证券化等融资产品的；

10.在业务合同、服务标识、外部宣传、与客户沟通信息中使用“贷款”“贷”等误导性字样的；

11.评级年度年末风险资产（按总资产减去现金、银行存款和国债后的剩余资产确定）超过净资产总额的8倍；

12.无正当理由超过6个月未开展融资租赁业务，或者自行停止融资租赁业务连续6个月以上的。

（二）不配合监管情形：

1.年度内超过3次（含）未按规定报送数据信息的；

2.拒绝或阻碍各级监管部门依法实施监督检查的；

3.未按时完成各级监管部门提出的规范要求、业务整改、投诉纠纷化解等工作的。

（三）经营能力和资质不达标情形：

1.存在不良率畸高、严重资不抵债等情形，存在重大经营风险的；

2.超过公司净资产30%的主要资产被查封、冻结、扣押，主要或全部业务陷入停顿的；

3.被市场监管部门列入异常经营名录的；

4.公司或公司法定代表人受到有关行政处罚、刑事处罚、被行政机关或司法机关立案调查的；

5.公司被列为失信被执行人的，公司控股股东被列为失信被执行人的；

6.公司控股股东依法解散、申请破产或被责令关闭、吊销营业执照的。

7.监管部门禁止开展的其他业务或活动。

第四章 职责分工与评级操作流程

第十二条  【第三方机构】各级监管部门根据工作需要，可以委托第三方中介机构或者聘请外部专业人员辅助开展监管评级相关工作；可以从金融企业、行业协会、第三方中介机构等选聘熟悉融资租赁行业，具有独立分析和综合判断能力的专业人员建立专家库，在监管评级过程中充分发挥外部专家咨询、评估等服务作用。第三方服务相关费用支出纳入年度预算安排。

第十三条  【工作纪律】监管工作人员、第三方中介机构及行业协会严格按照廉洁从业等有关要求，全面、客观、公正、审慎地履行监管评级职责。

第十四条  【年度调整】省地方金融管理局每年统筹组织各级监管部门开展年度监管评级工作。监管评级实施可以根据上一年度行业发展、监管政策变化情况及审慎监管原则，对评价指标分值、评价指标内容及相应评分标准等进行调整，以更加客观、科学地指导开展年度监管评级工作。

第十五条  【信息收集】各级监管部门在对融资租赁公司进行监管评级之前，应以监管系统为依托，并充分收集掌握公司的党建工作、监管信息、经营状况、财务报告、审计报告、现场检查报告、与公司关联投诉及外部舆情信息等情况。各级监管部门根据监管需要，可以在评级前或者评级期间到企业进行现场走访调查，全面掌握并收集相关信息。

第十六条  【公司自评】融资租赁公司根据评级指标开展自评，应坚持全面、客观、真实原则，对每一项指标深入分析、理由充分、判断合理，准确反映自身的实际状况，并据此提供相应评级工作资料，通过监管系统上传评级工作资料（加盖单位公章）扫描件，公司自评结果作为评级参考。报送材料不齐全或者不符合规定要求的，各级监管部门一次性告知需要补正的全部内容。如在自评过程中存在弄虚作假等情形，监管部门直接下调评级结果，并视情况依法依规采取相应惩戒措施。

第十七条  【县级初评】在省地方金融管理局启动监管评级工作后，县级监管部门应于60日内完成初评。县级监管部门应以监管系统为依托，严格遵循本办法确定的操作规程、评分依据和评级分类标准，客观、合理、准确判断融资租赁公司状况，确定监管评级初评结果。

【市级复评】市级监管部门在收到县级监管部门报送的初评结果后，应于60日内完成融资租赁公司复评工作，提出监管评级复评意见，确定复评结果，将复评意见报送省地方金融管理局。

【省级评定】省地方金融管理局负责审定融资租赁公司的综合评级得分、评级分类结果。在收到市级监管部门评级结果后，应对评级工作进行审查。审定工作标准统一，保障评级结果的客观准确和公平公正；审定过程中可以听取相关部门、行业协会、第三方中介机构等意见，重大、复杂问题应当评估论证。

第十八条  【结果公布】省地方金融管理局终评结果向社会公示。各级监管部门应在收到最终评级结果后及时通过召开会议、监管约谈等途径反馈辖内融资租赁公司，并告知具体整改要求。

第十九条  【档案归集】年度监管评级结束后，省地方金融管理局及各级监管部门应当做好评级信息、评级结果、评级审定、结果反馈等相关文件、资料的档案归集工作。

第二十条  【事后评估】年度监管评级结束后，省地方金融管理局及各级监管部门应当以适当方式对年度监管评级工作进行事后评估，以保障评级结果客观公正，促进后续分类监管及下一年度监管评级工作有效开展。

第二十一条  【动态调整】年度监管评级期间，融资租赁公司相关情况发生重大变化或者出现重大异常，且足以导致公司评级分类调低的，各级监管部门根据有关情况的客观影响及本办法有关规定，及时对综合评级得分、评级分类结果进行动态调整。 

第五章 分类监管与评级结果运用

第二十二条  【分类监管】各级监管部门应当将监管评级结果作为衡量融资租赁公司合规情况并合理配置监管资源、精准有效采取差异化监管措施的重要依据，充分发挥监管评级的激励约束作用。

（一）监管评级结果为A类的，各级监管部门应给予适度的监管关注，监测各项监管指标、业务数据，适度减少现场检查（除专项检查及发生举报、投诉、风险等情形外）。

（二）监管评级结果为B类的，各级监管部门应给予一定的监管关注，指导融资租赁公司加强薄弱环节规范整改，重点关注监管评级中得分较低的指标。

（三）监管评级结果为C类的，各级监管部门应给予持续监管关注，通过现场检查、监管谈话、风险提示、非现场监管等方式督促融资租赁公司加强内部治理与风险管理，及时整改经营问题，缓释相关风险。

（四）监管评级结果为D类的，各级监管部门应给予重点监管关注，加大检查力度，强化监督措施，可以采取出具警示函、责令限期改正、限制设立子公司或分支机构、限制变更、限制跨区域展业等措施，督促其全面整改，稳妥处置风险。对明显丧失持续经营能力的，或连续两年评级为D类的，依法依规采取相应监管举措引导其退出行业。

第二十三条  【分类支持】各级监管部门根据评级结果实施差异化支持政策。

（一）监管评级结果为A类和B类的，优先支持其享受相关政府扶持和奖励政策，支持公司重大事项变更、开展创新业务及其他申请事项。

（二）监管评级结果为C类的，在其合规经营达到风险可控情况下，予以支持其享受相关政府扶持政策、重大事项变更及其他申请事项。

（三）监管评级结果为D类的，限制其跨区域展业、变更事项等，不享受政府扶持和奖励政策。

第二十四条  【评级结果运用】年度监管评级结果向社会公众公布，通报市场监管、人民银行、金融监管、证监、税务等相关部门及有关金融机构、行业协会、交易所、其他相关方，通过联合激励、共同惩戒，促进行业扶优汰劣。

第二十五条  【评级问题整改】各级监管部门建立监管评级台账，对监管评级中发现的问题，通过风险提示、约见会谈、督促整改等措施，推动问题整改到位。加大监管评级结果运用，将整改落实情况纳入下一年度现场检查和非现场监管的重要检查事项。

第六章 附  则

第二十六条  【最终解释】本办法由省地方金融管理局负责解释。

第二十七条  【施行时间】本办法自2025年 月 日起实施。